第1423章 調查巴林銀行!

  第1423章 調查巴林銀行!

  從這些調查的巴林銀行的發展歷史和現在的資金流各方面來看,這還是一家非常優秀的國際銀行。🎅😾 ❻9𝐒𝐇𝓊𝔁.c𝕆爪 🐉♧

  雖然這一家國際銀行和匯灃銀行,扎打銀行這些無法相比。

  但是,麥里思也好,霍建檸也好,他們都不是普通人,現在兩個人,一個是帝國集團內閣總經理,一個是內閣副總經理。

  在老闆讓他們詳細調查巴林銀行一切資料的時候,這倆人就猜到老闆看上這一家國際銀行了,而且,很可能要出手收購了。

  他們和老闆楊爵士相處那麼久,可以說只要老闆出手,肯定都是有原因的。

  而接下來,讓麥里思和霍建檸越來越震驚。

  因為上面顯示的一些信息來看,巴林銀行並不像表面上那麼光鮮,內部肯定是出問題了。

  接下來。

  在倆人分別拿到資料,還真的是越看越驚訝。

  時間來到1995年1月12日。

  星期四。

  麥里思和霍建檸在帝國集團總部總經理辦公室見了老闆。

  「老闆,巴林銀行內部果然有問題。」

  麥里思說完,把那些資料遞給楊銘。

  楊銘拿著那份資料,回想起前世巴林銀行倒閉的新聞。

  這件事,當時在全球來說也是震驚了許多人。

  而此時,楊銘再看到麥里思和霍建檸找來的詳細資料,果然還真的是那樣。

  原來一些,他想不通的,現在都想不明白了。

  而這裡面涉及到一個最關鍵的人物。

  莫森。

  里森於1989年7月10日正式到巴林銀行工作。

  這之前,他是摩根.斯坦利銀行清算部的一名職員。進入巴林銀行後,他很快爭取到了到印尼分部工作的機會。

  由於他富有耐心和毅力,善於邏輯推理,能很快地解決以前未能解決的許多問題,使工作有了起色,因此,他被視為期貨與期權結算方面的專家,倫敦總部對里森在印尼的工作相當滿意,並允諾可以在海外給他安排一個合適的職務。→

  1992年,巴林總部決定派他到新佳坡分行成立期貨與期權交易部門,並出任總經理。

  可以說,無論做什麼交易,錯誤都在所難免。

  但關鍵是看你怎樣處理這些錯誤。在期貨交易中更是如此。

  有人會將「買進」手勢誤為「賣出」手勢;有人會在錯誤的價位購進合同;有人可能不夠謹慎;有人可能本該購買6月份期貨卻買進了3月份的期貨,等等。

  一旦失誤,就會給銀行造成損失,在出現這些錯誤之後,銀行必須迅速妥善處理。如果錯誤無法挽回,惟一可行的辦法,就是將該錯誤轉入電腦中一個被稱為「錯誤帳戶」的帳戶中,然後向銀行總部報告。

  里森於1992年在新佳坡任期貨交易員時,巴林銀行原來有一個帳號為「99905」的「錯誤帳號」,專門處理交易過程中因疏忽所造成的錯誤。

  這原是一個金融體系運作過程中正常的錯誤帳戶。

  1992年夏天,倫敦總部全面負責清算工作的哥頓.鮑塞給里森打了一下電話,要求里森另外設立一個「錯誤帳戶」,記錄較小的錯誤,並自行在新佳坡處理,以免麻煩倫敦的工作。

  於是里森馬上找來了負責辦公室清算的利塞爾,向她諮詢是否可以另立一個檔案。

  很快,利塞爾就在電腦里鍵入了一些命令,問他需要什麼帳號。

  在Z國文化里,「8」是一個非常吉利的數字,因此里森以此作為他的吉祥數字,由於帳戶必須是五位數,這樣帳號為「88888」的「錯誤帳戶」便誕生了。

  幾周之後,倫敦總部又打來了電話,總部配置了新的電腦,要求新佳坡分行還是按規矩行行事,所有的錯誤記錄仍由「99905」帳戶直接向倫敦報告。

  「88888」錯誤帳戶剛剛建立就被擱置不用了,但它卻成為一個真正的「錯誤帳戶」存於電腦之中,而且總部這時已經注意到了新佳坡分行出現的錯誤很多,但里森都巧妙地搪塞而過。

  「88888」這個被人忽略的帳戶,提供了里森日後製造假帳的機會,如果當時取消這一帳戶,則巴林的歷史可能會重寫了。

  1992年7月17日,里森手下一名加入巴林僅一個星期的交易員金.王犯一個錯誤:客戶(富士銀行)要求買進20手日經指數期貨合約時,此交易員誤為賣出20手,這個錯誤在里森當天晚上進行清算工作時被發現。💜💜 ➅9s𝕙Ⓤ𝕏.Ⓒ𝔬m 👺🐳欲糾正此項錯誤,須買回40手合約,表示至當日的收盤價計算,其損失為2萬英鎊,並應報告倫敦總公司。

  但在種種考慮下,里森決定利用錯誤帳戶「88888」,承接了40手日經指數期貨空頭合約,以掩蓋這個失誤。

  另一個與此同出一轍的錯誤是里森的好友及委託執行人喬治犯的。因為喬治是他最好的朋友,所以里森示意他賣出的100份9月的期貨全被他買進,價值高達800萬英鎊,而且好幾份交易的憑證根本沒填寫。

  如果喬治的錯誤泄露出去,里森不得不告別他已很如意的生活。

  將喬治出現的幾次錯誤記入「88888帳號」對里森來說是舉手之勞。但至少有三個問題困擾著他:一是如何彌補這些錯誤;二是將錯誤記入「88888」帳號後如何躲過倫敦總部月底的內部審計;三是SIMEX每天都要他們追加保證金,他們會計算出新佳坡分行每天賠進多少。「88888」帳戶也可以被顯示在SIMEX大屏幕上。為了彌補手下員工的失誤,里森將自己賺的佣金轉入帳戶,但其前提當然是這些失誤不能太大,所引起的損失金額也不是太大,但喬治造成的錯誤確實太大了。

  為了賺回足夠的錢來補償所有損失,里森承擔愈來愈大的風險,他當時從事大量跨式部位交易,因為當時日經指數穩定,里森從此將多交易中賺取期權權利金。

  若運氣不好,日經指數變動劇烈,此交易將使巴林承受極大損失。里森在一段時日內做得還極順手。

  到1993年7月,他已將「88888」號帳戶虧扣的600萬英鎊轉為略有盈餘,當時他的年薪為5萬英鎊,年終獎金則將近10萬英鎊。

  如果里森就此打住,那麼,巴林的歷史也會改變。

  除了為交易遮掩錯誤,另一個嚴重的失誤是為了爭取日經市場上最大的客戶波尼弗伊。

  在1993年下旬,接連幾天,每天市場價格破紀錄地飛漲1000多點,用於清算記錄的電腦屏幕故障頻繁,無數筆交易入帳工作都積壓起來。

  因為系統無法正常工作,交易記錄都靠人力。等到發現各種錯誤里,里森在一天之內的損失便已高達將近170萬美元。

  在無路可走的情況下,里森決定繼續隱藏這些失誤。

  1994年,里森對損失的金額已經麻木了,88888號帳戶的損失,由 2000萬、3000萬英鎊,到7月時已達5000萬英鎊。

  事實上,里森當時所做的許多交易,是在被市場走勢牽著鼻子走,並非出於他對市場的預期如何。

  他已成為被其風險部位操縱的傀儡。

  他當時能想,是哪一種方向的市場變動會使他反敗為勝,能補足88888號帳戶中的虧損,便試著影響市場往那個方向變動。

  里森後來自傳中描述:「我為自己變成這樣一個騙子感到羞愧——開始是比較小的錯誤,但現已整個包圍著我,像是癌症一樣……我的母親絕對不是要把我撫養成這個樣子的。」

  從制度上看,巴林最根本的問題在於交易與清算角色的混淆。

  里森在1992年去新佳坡後,任職巴林新佳坡期貨交易部兼清處部經理。作為一名交易員,里森本來應有的工作是代巴林客戶買賣衍生性商品,並代替巴林從事套利這兩種工作,基本上是沒有太大的風險。

  因為代客操作,風險由客戶自己承擔,交易員只是賺取佣金,而套利行為亦只賺取市場間的差價。

  例如里森利用新佳坡及大阪市場極短時間內的不同價格,替巴林賺取利潤。

  一般銀行對予其交易員持有一定額度的風險部位的許可。但為防止交易員在其所屬銀行暴露在過多的風險中,這種許可額度通常定得相當有限。

  而通過清算部門每天的結算工作,銀行對其交易員和風險部位的情況也可予以有效了解並掌握。但不幸的是,里森卻一人身兼交易與清算二職。

  如果里森只負責清算部門,如同他本來被賦予的職責一樣,那麼他便沒有必要、也沒有機會為其他交易員的失誤行為瞞天過海,也就不會造成最後不可收拾的局面。在損失達到5000萬英鎊時,巴林銀行總部就派人調查里森的帳目。

  事實上,每天都有一張資產負債表,每天都有明顯的記錄,可看出里森的問題。

  即使是月底,里森為掩蓋問題所製造的假帳,也極易被發現,如果巴林真有嚴格的審查制度。里森假造花旗銀行有5000萬英鎊存款,但這5000萬已被挪用來補償88888號帳戶中的損失了。

  查了一個月帳,卻沒有人去查花旗銀行的帳目,以致沒有人發現花旗銀行帳戶中並沒有5000萬英鎊的存款。

  關於資產負債表,巴林銀行董事長彼得·巴林還曾經在1994年3月有過一段評語,認為資產債表沒有什麼用,因為它的組成,在短期間內就可能發生重大的變化,因此,彼得·巴林說:「若以為揭露更多資產負債表的數據,就能增加對一個集團的了解,那真是幼稚無知。」

  對資產負債表不重視的巴林董事長付出的代價之大,也實在沒有人想像得到吧!

  另外,在1995年1月11日,新佳坡期貨交易所的審計與稅務部發函巴林,提出他們對維持的88888號帳戶所需資金總額的一些疑慮,而且此時里森已需每天要求倫敦匯入1000多萬英鎊,以支付其追加保證金。

  事實上,從1993年到1994年,巴林銀行在SIMEX及東洋市場投入的資金已超過11000萬英鎊,超出了Y格蘭銀行規定Y國銀行的海外總資金不應超過25%的限制。為此,巴林銀行曾與Y格蘭銀行進行多次會談。

  在1994年5月,得到Y格蘭銀行主管商業銀行監察的高級官員之「默許」,但此默許並未留下任何證明文件,因為沒有請示英格蘭銀行有關部門的最高負責人,違反了英格蘭銀行的內部規定。

  在發現問題至其後巴林倒閉的兩個月時間裡,有很多巴林的高級及資深人員曾對此總是加以關切,更有巴林總部的審計部門正式加以調查。但是這些調查,都被裡森以輕易的方式矇騙過去。

  里森對這段時間的描述為:「對於沒有人來制止我的這件事,我覺得不可思議。倫敦的人應該知道我的數字都是假的,這些人都應該知道我每天向倫敦總部要求的現金是不對的,但他們仍舊支付這些錢。」

  從金融倫理角度而言,如果對以上所有參與「巴林事件」的金融從業人員評分,都應給不及格的分數。尤其是巴林的許多高層管理者,完全不去深究可能的問題,而一味相信里森,並期待他為巴林套利賺錢。

  尤其具有諷刺意味的是,在巴林破產的兩個月前,即1994年12月,於紐約舉行的一個巴林金融成果會議上,250名在世界各地的巴林銀行工作者,還將里森當成巴林的英雄,對其報以長時間熱烈的掌聲。

  此時的巴林銀行還沒有倒閉。

  但是,楊銘看到這些資料,再回想起前世巴林銀行倒閉的情況,他知道已經差不多了。

  (本章完)